Der Countdown läuft. Zwei Monate vor Andy Burnhams erstem Herbstbudget ringen Bankvorstände die Hände darüber, ob die Regierung ihre Rekordgewinne mit neuen Steuern belegen wird.

Der Schatzkanzler John Healey erwägt Berichten zufolge eine Übergewinnsteuer für Banken und Ölkonzerne im Rahmen des Westminster-Spektakels Ende Oktober.

Die vier größten Kreditgeber des Vereinigten Königreichs – HSBC, NatWest, Barclays, Lloyds Banking Group – haben in den letzten fünf Jahren Vorsteuergewinne von 200 Mrd. £ erzielt, größtenteils dank steigender Zinsen.

Sie stehen nun im Fadenkreuz von Aktivisten – darunter der Gewerkschaftsbund TUC und die Kampagnengruppe Positive Money – die sagen, eine Steuererhöhung könnte helfen, die steigenden Haushaltsrechnungen zu decken, als Teil von Burnhams Bemühungen, die Lebenshaltungskosten zu bewältigen.

Der Generalsekretär des TUC, Paul Nowak, der sich hart für eine neue Banksteuer eingesetzt hat, formulierte es ziemlich treffend: „Die größten Banken Großbritanniens machen ein Vermögen. Nicht weil sie plötzlich wettbewerbsfähiger geworden sind oder ihre Dienstleistungen für Kunden verbessert haben, sondern weil hohe Zinsen bedeuten, dass sie sich jetzt zurücklehnen und zusehen können, wie das Geld hereinströmt. Aufgeblähte Hypotheken befeuern Rekordboni.

„Da die Energierechnungen in diesem Winter auf Rekordhöhen zusteuern, wird die Regierung die Haushalte stärker unterstützen müssen – und die Besteuerung von Banken-Übergewinnen ist der naheliegende Weg, dies zu finanzieren.“

Jeder Schritt im Vereinigten Königreich würde ähnlichen Bemühungen in Kontinentaleuropa entsprechen, Kreditgeber stärker zu besteuern, um die explodierenden Lebenshaltungskosten und höhere Verteidigungsausgaben auszugleichen. Hier sind einige der Instrumente, die verschiedene Regierungen eingesetzt haben, sowie die Vor- und Nachteile, die Gewinne einiger der größten Banken der Welt ins Visier zu nehmen.

Spaniens Premierminister Pedro Sánchez enthüllte 2022 Pläne für eine Übergewinnsteuer, die in den folgenden zwei Jahren 3 Mrd. € von Banken einbringen sollte, um den Druck durch die Lebenshaltungskosten zu mildern.

Sie verschreckte Anleger und vernichtete mehr als 5 Mrd. € an Börsenwert spanischer Bankaktien, aber die Politiker machten weiter: Sie erhoben eine „Solidaritätssteuer“ von 4,8 % auf die inländischen Einnahmen von Banken, deren Einkommen 800 Mio. € überstieg. Das umfasste Gebühren und Nettozinserträge – also den Betrag, den Banken aus Kreditzinsen verdienen, abzüglich dessen, was sie auf Einlagen zahlen.

Die 800-Mio.-€-Schwelle und der Fokus auf inländische Einnahmen bedeuteten, dass kleine lokale Banken und die meisten spanischen Niederlassungen ausländischer Kreditgeber weitgehend ausgeschlossen waren.

Große Banken und Lobbygruppen reichten rechtliche Anfechtungen gegen die Steuer ein, während die Europäische Zentralbank (EZB) warnte, dass Spanien riskiere, die Geldpolitik zu stören und die Kapitalpositionen der Banken zu schädigen, die helfen, wirtschaftliche Schocks abzufedern.

Die Politiker beschlossen schließlich, die Abgabe um weitere drei Jahre bis 2027 zu verlängern, nachdem sie im ersten Jahr erfolgreich 1,3 Mrd. € und 2024 1,7 Mrd. € eingenommen hatten. Banken sehen sich nun einem gestaffelten Steuersatz zwischen 1 % und 7 % gegenüber, wobei der höchste Satz Kreditgeber wie die Banco Santander trifft, deren jährliche Einnahmen aus Zinsen und Gebühren 5 Mrd. € übersteigen.

Die Verlängerung löste eine neue Welle rechtlicher Anfechtungen von Banken und Lobbyisten aus sowie Kritik sowohl vom Internationalen Währungsfonds als auch von der EZB, die warnten, dass dies die Bankgewinne treffen, die Kreditkosten für Haushalte mit niedrigem Einkommen erhöhen und Spaniens Banken international weniger wettbewerbsfähig machen könnte.

Die litauische Regierung beschloss 2023, eine eigene Übergewinnsteuer für Banken einzuführen, nachdem Prognosen zeigten, dass die Kreditgeber in diesem Jahr Nettoeinnahmen von 1,3 Mrd. € erzielen würden. Das war dreimal so viel wie 2022, nach einem Anstieg der Zinssätze, der durch die groß angelegte Invasion Russlands in der Ukraine ausgelöst wurde.

Die 60-prozentige Steuer, die auf alle Nettozinserträge erhoben wurde, die 50 % über dem Vierjahresdurchschnitt lagen, wurde verwendet, um Infrastrukturprojekte zu finanzieren und die Verteidigungsausgaben angesichts russischer Bedrohungen zu erhöhen.

Die Politiker vereinbarten, Einkünfte aus neu vereinbarten Krediten auszuschließen, um zu verhindern, dass Banken keine Hypotheken und Geschäftskredite mehr vergeben, um Steuern zu vermeiden.

Die Abgabe half, rund 250 Mio. € im Jahr 2023 und €